狮头股份发布重组上会稿，并购进入审核冲刺阶段

狮头股份（600539.SH）重大资产重组迎来关键节点。7月16日晚间，狮头股份发布公告称，公司于近日收到上海证券交易所出具的《关于狮头科技发展股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易申请的审核中心意见落实函》（简称“《落实函》”）港股行情服务平台，根据《落实函》及上交所审核意见，公司已对重组报告书进行补充修订，形成《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）（上会稿）》。

按照相关流程，这意味着狮头股份的并购重组项目即将提交上交所并购重组审核委员会审议，进入最后的审核阶段。

2025年，狮头股份启动并购重组项目，拟通过发行股份及支付现金方式，购买王旭龙琦、邓浩瑜等14名交易对方合计持有的杭州利珀科技股份有限公司97.4399%股份，并向重庆益元、重庆益诚发行股份募集配套资金。

该项目于2025年9月获上交所受理，并于当年完成问询回复工作。今年以来，因财务资料更新及评估报告到期等原因，项目两度中止审核，现已于7月10日正式恢复。

在恢复审核的同时，狮头股份对重组方案进行了多项优化调整。配套募集资金规模由2.4亿元调减至2.2亿元；增设第二期应收账款收回补偿机制；延长业绩承诺方股份锁定期；利珀科技实控人王旭龙琦承诺任职期延长至业绩承诺期届满后48个月，较此前延长两年。上述调整进一步强化了对上市公司及中小投资者的利益保障。

而本次最新公开的上会稿再次就标的公司高级管理人员安排、人员整合情况等做了进一步优化补充。

标的公司利珀科技为国家高新技术企业、专精特新“小巨人”企业，深耕工业机器视觉领域，掌握工业视觉经典算法、AI算法、计算成像等核心技术，产品覆盖光伏、显示、半导体、锂电等高端制造场景。据披露，利珀科技2025年度实现业绩承诺口径净利润3410.35万元，超过原协议约定的3300万元承诺目标。

本次交易完成后，狮头股份将从传统电商服务业务转型为“电商服务+机器视觉”双主业格局。“并购六条”发布以来，A股并购重组审核整体提速，狮头股份重组项目亦迎来关键节点，目前已收到落实函并形成上会稿，即将接受交易所最后的审核。

该重组事项尚需上交所审核通过及中国证监会注册同意港股行情服务平台，最终结果仍存在不确定性。狮头股份表示将根据事项进展及时履行信息披露义务。（燕云）